Circulares del Banco de España: Índice Analítico
M
- Memoria
- Mercado de Deuda Pública en Anotaciones 2/2007
- Entidades Gestoras 2/2007.1.ª
- Mercado Secundario 2/2007.2.ª
- Fecha de contratación y fecha-valor 2/2007.2.ª2
- Operaciones
- Operaciones entre titulares de cuenta 2/2007.2.ª3
- Operaciones entre titulares de cuenta y terceros 2/2007.2.ª4
- Operaciones de segregación y reconstrucción 2/2007.3.ª
- Características del principal segregado y de los cupones segregados 2/2007.3.ª3
- Entidades autorizadas para efectuar operaciones 2/2007.3.ª1
- Órdenes de segregación y reconstitución 2/2007.3.ª2
- Titulares de Cuenta en Anotaciones 2/2007.1.ª
- Transparencia y publicidad en las operaciones con terceros 2/2007.4.ª
-
Método de los Modelos Internos ( Riesgo de la Cartera de Negociación)
- Requerimientos de recursos propios en los supuestos de utilización de modelos internos
- Requisitos para la utilización de los modelos internos
- Cálculo del valor en riesgo 3/2008.93ª.4
- Comprobación de la exactitud y funcionamiento del modelo: requerimiento por el BE de pruebas retrospectivas 3/2008.93ª.2
- Existencia del sistema de gestión de riesgos: requisitos 3/2008.93ª.1
- Factores de riesgo en función del volumen de actividad 3/2008.93ª.5
- Modelos para el riesgo de precio específico de las posiciones en instrumentos sobre valores de renta fija y acciones negociadas o que tengan a éstos como activo subyacente 3/2008.93ª.6.DT 12ª
- Riesgo incremental de incumplimiento 3/2008.93ª.7
- Validación interna del modelo por personal cualificado 3/2008.93ª.3
- Utilización de modelos internos: autorización del Banco de España
- Autorización expresa del BE 3/2008.92ª.2
- Entidades de crédito con nivel de actividad significativo de las posiciones incluidas en la cartera de negociación 3/2008.92ª.1
- Plan de retorno al cumplimiento de los requisitos propuesto al BE 3/2008.92ª.3
- Revocación de la autorización por el BE 3/2008.92ª.3
- Utilización de métodos estandarizados 3/2008.92ª.4
- Véanse
-
Método de los Modelos Internos (Riesgo de Contraparte)
- Disposiciones generales: aplicación sucesiva
- Aplicación alternativa del método 3/2008.75ª.1
- Aplicación del método a todas las exposiciones y de manera sucesiva 3/2008.75ª.2
- Autorización expresa del BE para cada entidad 3/2008.75ª.3
- No aplicación del Método estándar ni el Método de valoración a precios de mercado, salvo autorización del BE 3/2008.75ª.2
- Plan de retorno al cumplimiento o revocación de la autorización 3/2008.75ª.3
- Requisitos de validación para los modelos de la EPE 3/2008.75ª.38
- Requisitos mínimos para los modelos de Exposición Esperada Efectiva (EPE)
- Acatamiento de criterios operativos CBE Nª 75ª.12
- Control del riesgo de contraparte
- Documentación del sistema de gestión del riesgo de contraparte 3/2008.75ª.21
- Establecimiento de límites internos de exposición al riesgo de crédito y de negociación 3/2008.75ª.18
- Estudios independientes sobre sistema de gestión del riesgo de contraparte 3/2008.75ª.22
- Medición del uso diario e intradía de líneas de crédito 3/2008.75ª.19
- Órgano de administración: participación en el proceso de control del riesgo de contraparte 3/2008.75ª.16
- Políticas, procesos y sistemas de gestión del riesgo 3/2008.75ª.14
- Programa periódico de pruebas de tensión 3/2008.75ª.20
- Revisión de los informes diarios por un nivel alto de dirección 3/2008.75ª.17
- Riesgos de mercado, de liquidez, legales y operacionales asociados al riesgo de contraparte 3/2008.75ª.15
- Unidad de control del riesgo: existencia y funciones 3/2008.75ª.13
- Integridad del proceso de modelización
- Certeza legal de la cobertura basada en garantías reales 3/2008.75ª.37
- Control de los riesgos y existencia de procesos par ajustar la estimación de la EPE 3/2008.75ª.35
- Empleo de datos actuales del mercado para estimar las exposiciones actuales CBE Nª75ª.33
- Reflejo de las especificaciones y condiciones de cada operación 3/2008.75ª.32
- Sujeción del modelo a un proceso de validación 3/2008.75ª.34
- Verificación de la cobertura de la operación por un contrato de compensación exigible 3/2008.75ª.36
- Prueba de tensión
- Evaluación de la adecuación del capital al riesgo de contraparte 3/2008.75ª.28
- Incorporación de factores de riesgo de mercado y de crédito tensionados 3/2008.75ª.29
- Riesgo de correlación adversa 3/2008.75ª.30.31
- Prueba del uso
- Integración en el proceso diario de gestión del riesgo de contraparte de la distribución de las exposiciones 3/2008.75ª.23
- Medición de la exposición a o largo de la vida de todos los contratos incluidos en el conjunto de las operaciones compensables 3/2008.75ª.27
- Registro histórico del uso de los modelos 3/2008.75ª.24
- Sistemas de cálculo diario de la EE 3/2008.75ª.26
- Uso del modelo como parte del marco de gestión del riesgo de contraparte 3/2008.75ª.25
- Valor de la exposición
- Inclusión de garantías reales como técnicas de reducción del riesgo 3/2008.75ª.5
- Medición para cada conjunto de operaciones compensables 3/2008.75ª.4
- Reglas de cálculo y aplicación del valor de la exposición 3/2008.75ª.6 a 11
- Véanse
-
Método de Valoración a Precios de Mercado (Riesgo de Contraparte)
- Contratos con múltiples intercambios del principal 3/2008.73ª.5
- Contratos de novación 3/2008.73ª.10
- Contratos no asignados a ninguna categoría 3/2008.73ª.4
- Derivados de crédito de la cartera de negociación 3/2008.73ª.8
- Determinación del coste de reposición de los contratos con valor positivo 3/2008.73ª.2
- Determinación del importe del riesgo de crédito potencial futuro 3/2008.73ª.3.7
- Determinación del valor de la exposición 3/2008.73ª.1
- Efectos de los acuerdos de compensación contractual como técnica de reducción del riesgo de contraparte 3/2008.73ª.9
- Vencimiento residual en los contratos con liquidación de posiciones resultantes en sucesivas fechas de pago 3/2008.73ª.6
- Véanse
-
Método del Indicador Básico (Riesgo Operacional)
- Agregación de componentes con signo positivo o negativo: precisiones establecidas por el BE en la Aplicaciones Técnicas 3/2008.96ª.3
- Cálculo de requerimientos de recursos propios: determinación del BE 3/2008.96ª.1
- Clasificación de las pérdidas por riesgo operacional en función del tipo de evento 3/2008.100ª
- Determinación de los ingresos relevantes 3/2008.96ª.2
- Registro de pérdidas brutas que superen un millón de euros o el 0,5% de sus recursos propios 3/2008.96ª.4
- Véanse
-
Método del Riesgo Original ( Riesgo de Contraparte)
- Contratos de novación 3/2008.72ª.4
- Contratos sobre tipo de interés: vencimiento original o residual 3/2008.72ª.5
- Determinación del valor de cada instrumento u operación 3/2008.72ª.1
- Utilización de acuerdos de compensación contractual como técnicas de reducción del riesgo de crédito 3/2008.72ª.3
- Utilización de garantías de cobertura del riesgo de contraparte como técnicas de reducción del riesgo de crédito 3/2008.72ª.2
- Véanse
-
Método Estándar ( Riesgo de Contraparte)
- Agrupación de las posiciones de riesgo en conjuntos de posiciones compensables 3/2008.74ª.12 a 17
- Asignación a una posición de riesgo de las operaciones con perfil de riesgo lineal que tengan un instrumento de deuda, como subyacente 3/2008.74ª.4
- Asignación a una posición de riesgo de las operaciones con perfil de riesgo lineal que tengan acciones, oro, metales preciosos u otras materias primas, como subyacente 3/2008.74ª.3
- Cálculo del valor de exposición 3/2008.74ª.1
- Consideración de "componente de efectivo de la operación" 3/2008.74ª.2
- Cuantía de la posición de riesgo para los instrumentos de deuda y componentes de efectivo 3/2008.74ª.6
- Cuantía de una posición de riesgo de un instrumento derivado no negociado en mercados regulados con un perfil de riesgo no lineal 3/2008.74ª.8.9
- Cuantía de una posición de riesgo de una operación con un perfil de riesgo lineal 3/2008.74ª.5
- Cuantía de una posición de riesgo de una permuta de cobertura por incumplimiento de crédito CBE Nª74ª.7
- Determinación de las posiciones larga y corta de riesgo 3/2008.74ª.10
- Fórmulas para la determinación de la cuantía y el signo de una posición de riesgo 3/2008.74ª.11
- Multiplicadores del Riesgo de Contraparte 3/2008.74ª.18
- Utilización del Método de valoración a precios de mercado 3/2008.74ª.19
- Verificación previa de la certeza jurídica de las coberturas basadas en garantías reales 3/2008.74ª.21
- Verificación previa de la cobertura de la operación antes de su inclusión en el conjunto de operaciones compensables 3/2008.74ª. 20
- Véanse
-
Método Estándar ( Riesgo Operacional)
- Cálculo de los requerimientos de recursos propios
- Comunicación al BE de la aplicación del Método y de la segmentación de actividades en líneas de negocio 3/2008.97ª.1
- Determinación de requerimientos de recursos propios y forma de cálculo 3/2008.97ª.2
- Clasificación de las pérdidas por riesgo operacional en función del tipo de evento 3/2008.100ª
- Método estándar alternativo
- Autorización del BE para la aplicación del método 3/2008.97ª.7
- Cálculo de los requerimientos de recursos propios para las líneas de negocio de banca comercial y banca minorista sustituyendo los ingresos relevantes por los normalizados, previa autorización del BE 3/2008.97ª.5
- Ingresos relevantes normalizados 3/2008.97ª.6
- Método estándar: requisitos de aplicación
- Cumplimiento de requisitos determinados por el BE 3/2008.97ª.3
- Tamaño y escala de actividades de la entidad de crédito 3/2008.97ª.4
- Véanse
-
Método Estándar: Categorías de Exposición ( Riesgo de Crédito)
-
Método Estándar: Medición del Riesgo ( Riesgo de Crédito)
- Cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo de crédito
- Cálculo y aplicación de ponderaciones de riesgo CBE Nª15.1.2
- Determinación por el BE de las ponderaciones de riesgo y de las exposiciones a deducir de los recursos propios 3/2008.9.5.6.
- Ponderación de riesgo del 0% : verificación por el BE del cumplimiento de los requisitos CBE Nª15ª.4.5
- Ponderación de riesgo del 100% CBE Nª15ª.3
- Ponderación de riesgo
- Valor de la exposición
- Activos y cuentas de orden: valoración contable CBE Nª17ª.1
- Exposiciones pendientes de liquidación frente a una entidad de contrapartida central 3/2008.17ª.5
- Instrumentos derivados 3/2008.17ª.4
- Partidas incluidas en cuentas de orden 3/2008.17ª.2
- Valores o materias primas vendidos, entregados o prestados 3/2008.17ª.3
- Véanse
-
Método Estándar: Nivel de Calidad Crediticia y Calificaciones Crediticias Externas ( Riesgo de Crédito)
- Calificaciones Crediticias Externas
- Nivel de Calidad Crediticia
- Disposiciones generales
- Aceptación por el BE del nivel de las evaluaciones de crédito hechas por otras autoridades de los Estados miembros 3/2008.20ª.2
- Asignación y publicación por el BE del nivel de calidad crediticia 3/2008.20ª.1
- Metodología para el proceso de asignación del nivel de calidad crediticia
- Análisis de factores cuantitativos y cualitativos 3/2008.20ª.3
- Comparación de las tasas de incumplimiento con una tasa de referencia 3/2008.20ª.6
- Emisores cubiertos por cada ECAI, gama de calificaciones asignadas y definición de incumplimiento utilizada por la ECAI 3/2008.20ª.5
- Tasa de incumplimiento a largo plazo asociada a todas las exposiciones con la misma calificación crediticia 3/2008.20ª.4
- Titulización
- Calificaciones crediticias externas: requisitos
- Aplicación de las calificaciones crediticias de una ECAI: requisitos 3/2008.65ª.1
- Reconocimiento del BE de la ECAI elegible 3/2008.65ª.2
- Solicitud y proceso de reconocimiento 3/2008.65ª.3
- Correspondencia entre calificaciones crediticias externas y niveles de calidad crediticia.
- Disposiciones generales
- Aceptación por el BE del nivel de calidad crediticia asignada por un Estado miembro de la UE 3/2008.66ª.2
- Determinación por el BE del nivel de calidad crediticia 3/2008.66ª.1
- Metodología para el proceso de asignación del nivel de calidad crediticia
- Análisis de factores cuantitativos y cualitativos 3/2008.66ª.3
- Factores cualitativos: transacciones evaluadas por la ECAI y significado de cada calificación crediticia 3/2008.66ª.5
- Factores cuantitativos: tasa de incumplimiento y/o de pérdidas asociada a todas las posiciones de titulización 3/2008.66ª.4
- Modificación por el BE en los niveles de calidad asignados a las calificaciones crediticias 3/2008.66ª.6
- Uso de las calificaciones crediticias internas
- Criterios de utilización 3/2008.67ª.1
- Designación de una o varias ECI elegibles 3/2008.67ª.2
- Existencia de dos o más calificaciones crediticias para una posición calificada 3/2008.67ª.4.5
- Reconocimiento de la calificación crediticia en el supuesto de la cobertura del riesgo de crédito proporcionada directamente a un SSPE 3/2008.67ª.6
- Utilización consistente de las calificaciones para todos los tramos pertenecientes a una misma titulización 3/2008.67ª.3
- Véanse
- Véanse
-
Método Estándar: Titulización ( Riesgo de Crédito)
- Reducción de las exposiciones ponderadas por riesgo 3/2008.60ª.12.13
- Reducción del riesgo de crédito en posiciones de titulización 3/2008.60ª.11
- Tratamiento general 3/2008.60ª.1 a 3
- Tratamiento particular de las líneas de liquidez admisibles sin calificación
- Tratamiento particular de las posiciones de titulización con calificación en el tramo de máxima preferencia 3/2008.60ª.5
- Tratamiento particular de las posiciones de titulización sin calificación 3/2008.60ª.4
- Tratamiento particular de las posiciones de titulización sin calificación en tramos que no sean de primeras pérdidas de programas de pagarés de titulización (ABCP) 3/2008.60ª.6.7
- Véase
-
Método IRB: Disposiciones Generales ( Riesgo de Crédito)
- Ámbito objetivo de aplicación
- Aplicación del método a todas las exposiciones 3/2008.24ª.1
- Categorías y exposiciones para la aplicación sucesiva del método, previa autorización del BE 3/2008.24ª.2.3
- Estimaciones propias de pérdidas en caso de impago y de los factores de conversión 3/2008.24ª.1
- Prohibición de utilización del Método estándar salvo autorización del BE 3/2008.24ª.1
- Requisitos establecidos por el BE para el uso del Método IRB 3/2008.22ª.30ª a 35ª
- Uso subsidiario del Método estándar: requisitos del BE 3/2008.24ª.4
- Autorización del BE para su utilización
- Autorización expresa para cada entidad 3/2008.22ª.4
- Plan de retorno al cumplimiento ante el BE, si no se cumplen los requisitos 3/2008.22ª.5
- Revocación de la autorización por el BE 3/2008.22ª.5
- Utilización del Método IRB, estimaciones propias de LGD o factores de conversión 3/2008.22ª.1.2.32ª.DT8ª
- Utilización previa de sistemas de calificación consistentes: reducción temporal por el BE 3/2008.22ª.3.DT9ª.10ª
- Categorías de exposición y reglas específicas
- Arrendamiento Financiero como exposición minorista: reglas establecidas por el BE 3/2008.23ª.4
- Asignación específica a la categoría de Administraciones centrales y bancos centrales
- Asignación específica a la categoría de Instituciones
- Asignación específica a la categoría de Minoristas 3/2008.23ª.4.5
- Asignación específica a la categoría de Renta variable 3/2008.23ª.6
- Asignación general de categorías 3/2008.23ª.1
- Categoría de Empresas 3/2008.23ª.7.9
- Criterios adicionales establecidos por el BE para la asignación de exposiciones CBE Nª.23ª
- Derechos de cobro adquiridos por una entidad de crédito 3/2008.23ª.8
- Descuentos reembolsables sobre el precio de compra de los derechos de cobro adquiridos 3/2008.23ª.10
- Metodología adecuada y coherente a lo largo del tiempo para la asignación de categorías de acuerdo con lo establecido por el BE 3/2008.23ª.13
- Otros activos no financieros 3/2008.23ª.12
- Posiciones en Titulizaciones 3/2008.23ª.11
- Véanse
-
Método IRB: Medición del Riesgo ( Riesgo de Crédito)
- Cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo de crédito
- Cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo de crédito
- Exposiciones de financiación especializada 3/2008.25ª,3 b).9
- Exposiciones de renta variable
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas 3/2008.25ª.6 a 11
- Exposiciones frente a IIC que cumplan las condiciones 3/2008.25ª.27
- Exposiciones frente a IIC que no cumplan las condiciones: reglas establecidas por el BE 3/2008.25ª.28 a 30
- Exposiciones frente a minoristas 3/2008.25.12 a 16
- Exposiciones frente a otros activos que no sean activos financieros 3/2008.25ª.31
- Disposiciones generales
- Cálculo y tratamiento de las pérdidas esperadas
- Cálculo de las pérdidas esperadas
- Categorías de Administraciones centrales y bancos centrales, Instituciones, Empresas, Minoristas y renta variable 3/2008.26ª.1 a 7.
- Exposiciones frente a IIC 3/2008.26ª.8
- Tratamiento de pérdidas esperadas 3/2008.26ª.9
- Parámetros de riesgo: (PD), (LGD) y (M)
- Aplicación de los parámetros de riesgos 3/2008.27ª.1
- Exposiciones de renta variable sujetas al método PD/LGD
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas
- Exposiciones frente a minoristas
- Tratamiento del riesgo de dilución de los derechos de cobro adquiridos
- Concepto de riesgo de dilución 3/2008.29ª.1
- Exposiciones ponderadas por riesgo, estimación de los parámetros de riesgo y cálculo de las pérdidas esperadas 3/2008.29ª.2 a 6
- Valor de la exposición en caso de incumplimiento (EAD)
- Exposiciones de renta variable 3/2008.28ª.11
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones, empresas, y minoristas
- Acuerdos marco de compensación en operaciones con compromiso de recompra, préstamo de valores o materias primas 3/2008.28ª.2
- Ampliación de otro compromiso 3/2008.28ª.9
- Arrendamientos Financieros 3/2008.28ª.3
- Compromisos de compra no utilizados sobre derechos de cobro adquiridos, líneas de crédito no comprometidas, cartas de crédito a corto plazo y otras líneas de crédito 3/2008.28ª.8
- Derechos de cobro adquiridos por la entidad de crédito 3/2008.28ª.5
- Determinación del valor de la exposición 3/2008.28ª.1
- Exposiciones sujetas a riesgo de crédito que estén pendientes de liquidación frente a una entidad de contrapartida central 3/2008.28ª.7
- Instrumentos derivados 3/2008.28ª.4
- Partidas fuera de balance 3/2008.28ª.10
- Valores o materias primas vendidos, entregados o prestados 3/2008.28ª.6
- Otros activos que no sean activos financieros 3/2008.28ª.12
- Véanse
-
Método IRB: Requisitos Mínimos Exigibles ( Riesgo de Crédito)
- Exposiciones de renta variable con arreglo al método basado en modelos internos
- Cálculo de los requerimientos de recursos propios y cuantificación del riesgo 3/2008.34ª.1
- Procesos y controles de gestión del riesgo 3/2008.34ª.2
- Validación y documentación
- Comparación periódica de los rendimientos de la cartera de renta variable con las estimaciones derivadas de los modelos 3/2008.34ª.6
- Documentación del modelo interno y del proceso de modelización 3/2008.34ª.9
- Evaluación del funcionamiento de los modelos y procesos internos 3/2008.34ª.4
- Métodos y datos utilizados coherentes a lo largo del tiempo 3/2008.34ª.5
- Resolución de dudas acerca de la validez de las estimaciones o derivadas de los modelos 3/2008.34ª.8
- Sistema de validación de los modelos internos y procesos de modelización 3/2008.34ª.3
- Uso de otras herramientas de validación cuantitativa y comparaciones con bases de datos externas 3/2008.34ª.7
- Gobierno Corporativo y control interno
- Auditoría interna 3/2008.35ª.9
- Gobierno Corporativo
- Competencias y funciones 3/2008.35ª.1
- Conocimiento del diseño y funcionamiento de los sistemas de calificación 3/2008.35ª.3
- Contenido mínimo de los informes de gestión 3/2008.35ª.4
- Información al órgano de administración sobre las políticas de funcionamiento del sistema de calificación 3/2008.35ª.2
- Unidad de control del riesgo de crédito
- Medición del riesgo
- Cuantificación del riesgo 3/2008.32ª.1
- Definición de incumplimiento
- Consideración de incumplimiento 3/2008.32ª.2
- Días de mora de las exposiciones frente a minoristas y a entidades del sector público a efectos de incumplimiento 3/2008.32ª.6
- Equivalencia adecuada con la definición de incumplimiento 3/2008.32ª.4
- Exposición en situación de incumplimiento que ha dejado de estarlo 3/2008.32ª.5
- Indicadores de la existencia de dudas razonables de cumplimiento del deudor 3/2008.32ª.3
- Requisitos específicos de la estimación de PD
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas
- Asignación de la tasa de incumplimiento observada en los grados de la institución externa a los definidos internamente 3/2008.32ª.19
- Derechos de cobro adquiridos frente a empresas 3/2008.32ª.21
- Estimación de una PD por cada grado de deudor 3/2008.32ª.17
- Estimaciones obtenidas según los criterios de la entidad 3/2008.32ª.18
- Periodo de observación histórico utilizado para una base de datos 3/2008.32ª.22.DT 11ª
- Utilización de modelos estadísticos de predicción de incumplimiento 3/2008.32ª.20
- Exposiciones minoristas
- Análisis de los cambios de los parámetros de riesgo a lo largo de los riesgos crediticios 3/2008.32ª.27
- Estimación de una PD por cada grado o conjunto de exposiciones a partir de medias a largo plazo de tasas de incumplimiento anuales 3/2008.32ª.23
- Periodo de observación histórico utilizado para una base de datos 3/2008.32ª.26.DT 11ª
- Proceso de estimación de pérdidas totales 3/2008.32ª.25
- Utilización de datos agrupados o estadísticos 3/2008.32ª.24
- Utilización de datos internos como fuente primera de información para la estimación de las pérdidas 3/2008.32ª.24
- Requisitos específicos de las estimaciones propias de LGD
- Cautelas en la gestión y liquidación de las garantías reales 3/2008.32ª.32
- Dependencia existente entre el riesgo del deudor y el de la garantía real o el garante 3/2008.32ª.30
- Estimación de una LGD para cada grado de la exposición o conjunto de exposiciones 3/2008.32ª.28
- Estimaciones de LGD apropiadas para una desaceleración económica cuando sean mas conservadoras que las medias a largo plazo 3/2008.32ª.29
- Exposiciones en situación de incumplimiento 3/2008.32ª.34
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas 3/2008.32ª.36
- Exposiciones minoristas 3/2008.32ª.37 a 40. DT 11ª
- Intereses de demora y comisiones por impago o reclamación 3/2008.32ª.35
- No consideración de los importes previstos como recuperación de una garantía real 3/2008.32ª.33
- Tratamiento conservador del desfase de divisas entre la obligación subyacente y la garantía real 3/2008.32ª.31
- Requisitos específicos de las estimaciones propias de los factores de conversión
- Control diario de los saldos no vencidos. 3/2008.32ª.45
- Documentación por la utilización de estimaciones distintas de los factores de conversión 3/2008.32ª.46
- Estimación de un factor de conversión para cada grado de exposición o conjunto de exposiciones 3/2008.32ª.41
- Estimaciones apropiadas para una desaceleración económica cuando sean mas conservadoras que las medias a largo plazo CBE Nª32ª.42
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas 3/2008.32ª.47
- Exposiciones minoristas 3/2008.32ª.48.49. DT 11ª
- Posibilidad de disposiciones adicionales de efectivo por el deudor antes y después del incumplimiento 3/2008.32ª.43
- Seguimiento de cuentas y de procesamiento de pagos 3/2008.32ª.44
- Requisitos generales de estimación de los parámetros de riesgo
- Comparación de criterios utilizados anteriormente en las estimaciones con los actuales de la entidad de crédito 3/2008.32ª.10
- Derechos de cobro adquiridos 3/2008.32ª.11
- Desglose de experiencia de pérdida en términos de incumplimiento 3/2008.32ª.8
- Flexibilidad en la aplicación de las reglas actuales sobre datos anteriores 3/2008.32ª.14
- Incorporación de todos los datos, información y métodos pertinentes 3/2008.32ª.7
- Rango probable de errores de estimación 3/2008.32ª.12
- Revisión de las estimaciones por la existencia de nueva información 3/2008.32ª.9
- Utilización de datos agrupados de diversas entidades de crédito 3/2008.32ª.15.16
- Utilización de estimaciones distintas para las ponderaciones y para otros fines 3/2008.32ª.13
- Requisitos mínimos aplicables a los derechos de cobro adquiridos
- Certeza legal 3/2008.32ª.59
- Eficacia de los sistemas de comprobación 3/2008.32ª.61
- Eficacia de los sistemas de control de garantías reales, disponibilidad de crédito y efectivo 3/2008.32ª.62
- Eficacia de los sistemas de seguimiento 3/2008.32ª.60
- Observancia de las políticas y procedimientos internos de la entidad de crédito 3/2008.32ª.63
- Requisitos mínimos para valorar los efectos de las garantías personales en forma de garantías de firma y derivados de crédito
- Sistemas de calificación
- Asignación de grados o conjuntos de exposiciones
- Asignaciones forzadas 3/2008.31ª.25
- Definiciones, criterios y procesos para la asignación de deudores y de las exposiciones 3/2008.31ª.16
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas 3/2008.31ª.18 a 21
- Exposiciones frente a minoristas 3/2008.31ª.22 a 24
- Información pertinente para la asignación de deudores y exposiciones 3/2008.31ª.17
- Autorización: características y requisitos mínimos
- Existencia de sistemas de calificación adecuados para la medición de los riesgos de crédito y de dilución 3/2008.31ª.1
- Papel esencial de los sistemas en la gestión del riesgo y toma de decisiones 3/2008.31ª.2
- Revisión periódica de los criterios y procedimientos de asignación de los deudores y operaciones 3/2008.31ª.4
- Utilización de diferentes sistemas de calificación 3/2008.31ª.3
- Documentación de los sistemas de calificación
- Estructura de los sistemas de calificación
- Estimaciones directas de los parámetros de riesgos y resultados de los grados de una escala continua de calificación 3/2008.31ª.5
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas
- Características del riesgo del deudor y de la operación 3/2008.31ª.6
- Concentraciones elevadas de deudores en ciertos grados 3/2008.31ª.9
- Concentraciones elevadas dentro de un mismo grado de exposición 3/2008.31ª.12
- Concepto de "grado de deudor" 3/2008.31ª.8
- Conceptos de "grado de exposición" 3/2008.31ª.11
- Escala de calificación de deudores específica para las exposiciones de financiación especializada 3/2008.31ª.13
- Escala de calificación de deudores que refleje la cuantificación del riesgo de incumplimiento del deudor 3/2008.31ª.7
- Escala de calificación de exposiciones que refleje las características relacionadas con la LGD de las operaciones 3/2008.31ª.10
- Exposiciones frente a minoristas
- Características de riesgo de los deudores como de las operaciones 3/2008.31ª.14
- Concentraciones excesivas en la distribución de exposiciones y deudores por grados y conjuntos de exposiciones 3/2008.31ª.15
- Integridad del proceso de asignación
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas
- Actualización de las asignaciones como mínimo una vez al año 3/2008.31ª.27
- Procedimiento para obtener y actualizar información pertinente sobre las características de los deudores que afecten a la PD 3/2008.31ª.28
- Realización de las asignaciones de grado y sus revisiones periódicas por personal independiente 3/2008.31ª.26
- Exposiciones frente a minoristas 3/2008.31ª.29
- Mantenimiento de los datos
- Almacenamiento de datos para informar al mercado 3/2008.31ª.36
- Exposiciones frente a administraciones centrales y bancos centrales, instituciones y empresas
- Recopilación de información de las entidades de crédito autorizadas a utilizar estimaciones propias de LGD o de factores de conversión 3/2008.31ª.38
- Recopilación por las entidades de crédito de información 3/2008.31ª.37
- Exposiciones frente a minoristas 3/2008.31ª.39
- Pruebas de tensión utilizadas para evaluar la adecuación de los recursos propios
- Evaluación de adecuación de los recursos propios 3/2008.31ª.40
- Impacto del deterioro de la calidad crediticia de los proveedores de la protección 3/2008.31ª.42
- Realización de pruebas de tensión periódicas 3/2008.31.41
- Utilización de modelos 3/2008.31ª.30
- Validación interna de las estimaciones
- Comparación periódica de las tasas de incumplimiento efectivas con las estimaciones de PD para cada grado. 3/2008.33ª.2
- Empleo de otros instrumentos de validación cuantitativa 3/2008.33ª.3
- Métodos y datos utilizados coherentes a lo largo del tiempo 3/2008.33ª.4
- Normas internas para las estimaciones que resulten de dudosa validez 3/2008.33ª.5
- Sistemas de validación de procedimientos y sistemas de calificación 3/2008.33ª.1
- Véanse
-
Método IRB: Titulización ( Riesgo de Crédito)
- Disposiciones generales
- Importes máximos de las exposiciones ponderadas por riesgo 3/2008.61ª.7
- Métodos aplicables: utilización y orden de preferencia
- Clases de métodos 3/2008.61ª.1
- Método basado en calificaciones externas (RBA) 3/2008.61ª.2
- Método basado en la fórmula supervisora (SFA) o evaluación interna (IAA) 3/2008.61ª.3
- Ponderación de riesgo de 1.250% por inaplicación de métodos 3/2008.61ª.4
- Tratamiento particular de las posiciones de titulización con calificación en el tramo de máxima preferencia 3/2008.61ª.5
- Utilización de calificaciones crediticias inferidas 3/2008.61ª.6
- Posiciones con calificación: método basado en calificaciones externas (RBA) 3/2008.61ª.8 a 12
- Posiciones sin calificación
- Método basado en la fórmula supervisora (SF) 3/2008.61ª.15.16.17
- Método de evaluación interna (IAA) 3/2008.61ª.13.14
- Tratamiento particular de las líneas de liquidez admisibles sin calificación
- Condiciones de admisibilidad 3/2008.61ª.18
- Líneas de liquidez disponibles en casos de perturbación generalizada en los mercados y anticipos de tesorería 3/2008.61ª.19.20
- Tratamiento excepcional para las líneas de liquidez cuando el Kirb no pueda calcularse 3/2008.61ª.21 a 23
- Reducción de las exposiciones ponderadas por riesgo 3/2008.61ª.32 a 35
- Reducción del riesgo de crédito en posiciones de Titulización
- Modificación de las exposiciones ponderadas por riesgo
- Protección con cobertura del riesgo de crédito mediante garantías personales 3/2008.61ª.25
- Protección con cobertura del riesgo de crédito mediante garantías reales o instrumentos similares 3/2008.61ª.24
- Véase
-
Métodos Avanzados ( Riesgo Operacional)
- Aplicación y autorización del BE 3/2008.98ª.1.DT 8ª
- Clasificación de las pérdidas por riesgo operacional en función del tipo de evento CBE Nª100ª
- Efectos de los seguros y otros mecanismos de transferencia de riesgo en caso de utilización de métodos avanzados
- Como mecanismo de transferencia de riesgo operacional 3/2008.99ª.3
- Condiciones de los seguros que cubran eventos de riesgo operacional: determinación por el BE 3/2008.99ª.1
- Límite de la reducción de requerimientos de recursos propios 3/2008.99ª.4
- Requisitos del proveedor de la cobertura del riesgo.. 3/2008.99ª.2
- Requisitos cualitativos establecidos por el BE 3/2008.98ª.2
- Requisitos cuantitativos establecidos por el BE 3/2008.98ª.3
- Véanse
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